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财务报表分析模版
2014-07-08 10:08   来源: 会计网

导读:会计网小编特别推荐财务报表分析模版此文章,本文主要介绍了财务报表分析的模板,帮助财务人员做好财务报表分析工作。大家有需要可以收藏查看,希望能够帮到你。

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  做好财务报表分析工作,可以正确评价企业的财务状况、经营成果和现金流量情况,揭示企业未来的报酬和风险;可以检查企业预算完成情况,考核经营管理人员的业绩,为建立健全合理的激励机制提供帮助。本文主要介绍了财务报表分析的模板,帮助财务人员做好财务报表分析工作。

  第一部分 公司基本情况简介

  一、公司基本情况简介

  XX有限公司系以 为主导产业的公司。公司注册资本为 万元,截止2011年X月X日公司总资产为 万元。总负债 万元,所有者权益 万元。2011年1-X月公司共实现营业收入 万元,利润总额 万元。

  项目期末数结构(%)年初数结构(%)增减金额流动资产合计

  其中:货币资金

  预付账款

  应收账款

  其他应收款

  存货

  非流动资产:

  长期投资

  固定资产

  在建工程

  无形资产

  资产总计

  流动负债合计

  其中:短期借款

  应交税费

  应付账款

  预收账款

  其他应付款

  非流动负债:

  其中:长期借款

  所有者权益总计

  第二部分 公司报表分析

  一、资产结构及变动情况

  表1-1 资产负债表项目变动情况 单位:元

  项目结构变动说明:

  1、增减原因(增减幅度20%)

  2、货币资金结构:银行存款期末 元,保证金期末 元,库存现金 元。

  3、应收账款、预付账款、其他应收款帐龄结构,一年以上应收、预付、其他应收形成原因,预计收回时间。

  截至2011年 月 日,本公司应收账款(预付账款、其他应收款)欠款金额前五名合计 元,占应收账款(预付账款、其他应收款)总额比例 %。应收账款(预付账款、其他应收款)前五名列示一下。

  4、存货占用情况:存货占资产 %,存货的分布情况,存货比重较大金额说明其类别、名称、原因及占用时间。

  5、主要固定资产增减变动情况:在建工程转固、新购大型设备、处置固定资产等6、在建工程进度情况:主要工程项目 工程预算总造价 开工时间 工程进度已付款项 预计完工时间7、应付账款、预收账款、其他应付款的帐龄结构,一年以上应付、预收、其他应付形成原因。

  截至2011年 月 日,本公司应付账款(预收账款、其他应付款)欠款金额前五名合计 元,占应收账款(预收账款、其他应付款)总额比例 %。应收账款(预收账款、其他应付款)前五名列示一下。

  二、损益情况

  表2-1 利润及盈利能力情况表 单位:人民币元项目本月数上月数本年累计去年同期

  营业收入

  营业成本

  营业税费

  销售费用

  管理费用

  财务费用

  资产减值损失

  投资净收益

  营业利润

  营业外收支

  净利润(含归属于少数股东权益的部分)

  归属于母公司的净利润

  影响利润因素:

  说明各项目增减变动原因及对利润的影响

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