社保个人和公司部分都是企业交,会计分录怎么做呢?,个人部分入哪个科目比较合适?
刘耳迪
1、企业缴纳社保的分录:借:其他应收款——社保费(个人部分)应付职工薪酬——社保费(公司部分)贷:银行存款2、企业计提社...
3周前 · 回复了提问 269 浏览
老师,您好,我们法人接手了一家单位,原来的科目乱入,费用只有凭证没有附近,无票收入入了其他应付款,导致现在其他应付款有100多万,亏损100多万,我现在应该怎么操作合法合理?
王家权
账上有钱,先不管是否盈利,先作为借款按分红申报个税就是了。
3天前 · 回复了提问 230 浏览
小微企业的工资能否不用计提,直接借管理费用,贷银行存款。计提了再发放是税务局的强制规定么?
王家权
如果当月的工资当月就发放可以不计提,跨月发放必须计提哈,不然,你的收入和成本就不匹配
2周前 · 回复了提问 155 浏览
客户发票丢失,跨月找我们说冲红重开,我们可以直接冲红吗?
王家权
是什么发票呢?专票直接复印2份盖上发票专用章就和原件一样使用
2周前 · 回复了提问 195 浏览
我们公司2021年11月有出口,也做了纳税申报,但是没做出口退税申报,出口退税申报到时在2022年1月份的做,请问2021年账务要处理吗?
王家权
是的,11月份的内销和出口业务都要把账做出来,只是外销业务是免税收入,内销业务有销项税。进项税按国内的日常业务处理就是了...
1周前 · 回复了提问 117 浏览
您好,注册资本50万,第一年提取法定盈余公积2万,第二年提取7万,今年净利润500万,提取盈余公积50万,三年累计已超过注册资本的50%,请问今年是正常按净利润的10%提取盈余公积吗?
王家权
超过了50%就可以不用再计提了哈
3周前 · 回复了提问 161 浏览
公司不怎么经营,每月缴纳社保的钱都是法人往账户上边打的,还有就是发生的费用也挂在她头上,导致公司欠她70多万,他现在想转让这个公司平账,如何把这比平了?
王家权
她写个申明,放弃归还借款。借:其他应付款贷:营业外收入就把账平了
3天前 · 回复了提问 198 浏览
库存商品发给员工会计分录及申报?
何慧樱
同学,你好。外购商品用于员工福利,不视同销售,应进项税额转出。自产产品用于员工福利,需视同销售。
4周前 · 回复了提问 117 浏览
赔偿款是否需要交税?
王家权
损坏的东西赔偿不属于增值税的征税范围哈,开收据即可
2周前 · 回复了提问 102 浏览
我们是小规模纳税人,现按账面原值转让一批2015年入帐的固定资产180万元,其中房屋建筑物120万之,设备60万元,未计提过折旧,请问我该如何进行账务处理?怎么计算增值税?
王家权
不动产可以按照扣除原买价后的余额交增值税税率5%;设备可以按照3%减按2%,而目前是1%的税率
4周前 · 回复了提问 134 浏览
代收水电费如何做分录?
王家权
借:其他应收款850贷:其他业务收入841.58应交税费-增值税8.42收到水费借:银行存款850贷:其他应收款850支...
4天前 · 回复了提问 88 浏览
20年的业务,21年全年没有收入,但在21年11月要求维修维护20年的业务,产生的费用怎么处理呢?
王家权
11月产生费用就入21年的费用就是了哈。停工期间的费用计入管理费用
1周前 · 回复了提问 165 浏览
我们11月有出口,也纳税申报了,还没做退税申报,要1月做退税申报,11月账务要处理吗?
王家权
11月的账需要处理哈,销售收入,成本费用该做的还是要做的啊
1周前 · 回复了提问 80 浏览
对方给我支付了一张100万的商业承兑汇票,我这边要给对方开100万的发票。我这边用小规模公司来接收好还是一般纳税人公司来接收比较好?缴的税分别是多少?能不能想办法抵扣?
王家权
商业汇票风险大,如果对方资金不够,就是一张空头支票。
3周前 · 回复了提问 88 浏览
想请问下,我公司是电商行业,对方打了坑位费过来(给对方直播卖货)但是我这边不开票,这个借贷方该要怎么写?
王家权
借:银行存款贷:主营业务收入应交税费-增值税
1周前 · 回复了提问 190 浏览
年度汇算清缴会计分录怎么做?
何慧樱
考试,还是工作实操?如果是在工作实操中,账上利润根据税法规定的纳税调增、纳税调减,不用会计分录,就是行内话的“调表不调账...
3周前 · 回复了提问 165 浏览
小规模上季度增值税申报表填了27058.91元,农产品免税销售额填了231212.9元,那本期应纳额减征额是填多少?
王家权
都没超过45万,农产品部分计入其他免税销售额,其余部分计入小微企业免税销售额
5天前 · 回复了提问 72 浏览
企业收到专项款46万元,支出42万元,审核定案43万元。如何做账?
王家权
收到专项资金借:银行存款46贷:营业外收入-政府补助46支付借:预付账款42贷:银行存款42开票结算借:在建工程等科目4...
2周前 · 回复了提问 157 浏览
小规模纳税人新公司因一些原因当月没来得及开票做无票收入,应如何报税做账 下月补开发票又如何做?
王家权
当月没开票,和开票一样的做账,也是已经开票的一样报税。下月开票,发票附在上月那张凭证后就是。扣除那部分金额再申报。
2周前 · 回复了提问 177 浏览
您好,我想问下,小规模公司2021年的咨询费没开发票,2022年现在还可以补开吗?是多少税率呢?
王家权
是的,还可以补开。小规模纳税人(含转登记纳税人)登录开票软件时,系统弹窗提示“自2022年1月1日起,暂继续执行小规模纳...
3周前 · 回复了提问 79 浏览
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