公司开了一家奶茶店,采购进来的都是制作奶茶用的原料,请问每月怎么结转销售成本?制作奶茶过程中的损耗要怎么计算?
王家权
如果想管理标准的化,就使用进销存软件来管理主要原料。月底通过盘存的方式倒挤每月消耗掉的主要原料。其他辅助材料就采用每月购...
4周前 · 回复了提问 370 浏览
两家公司A和B,B公司未成立前,已经开始筹账账建,费用都在A公司报销,报销凭证也是A的现在账怎么做?
王家权
以前报的就是不管了,因为发票抬头那些都是A公司。
2周前 · 回复了提问 242 浏览
小规模纳税人,3%征收率减按1%征收,会计如何做会计分录,假如,我公司季度销售额没超过45万元,如何做,是按3%计算税金还是按1%计算税金,减免税是否列营业外收入?
王家权
举个例子:3%减按1%,售价103,那么增值税=103/1.03x0.01=1,借:应收账款等科目103贷:应交税费-简...
2周前 · 回复了提问 494 浏览
老师您好,听说一个商贸企业,将其所有销售人员组织起来开办一个公司,给这个商贸企业开票可以避税,是这样吗?怎么操作的?
王家权
他的意思,销售人员工资高,如果销售人员成立了公司,就不用负担他们的社保;还有销售人员的工资通过开劳务票的方式给公司,公司...
4天前 · 回复了提问 259 浏览
被稽查局查出以前年度已抵扣的增值税需要做进项转出,如何调账?
王家权
如果是执行的是小企业会计准则直接调整本年的存货或者损益。如果执行的是企业准则:1.涉及存货已出库或者涉及费用借:以前年度...
4周前 · 回复了提问 242 浏览
现在公司账上银行存款跟实际数不符,原因是之前没有挂往来账现在有去年的跟今年的回款导致实际银行存款数多了已经确认过收入了该如何解决?
王家权
逐笔查原因,补计往来即可。
4周前 · 回复了提问 196 浏览
你好,请问施工单位,项目上员工的餐饮费计入什么科目?
陈新宇
工程施工-合同成本
2周前 · 回复了提问 236 浏览
融资租赁业务无租赁发票?
王家权
没有租赁方的发票也只能暂时按照机动车销售发票入账了。但是,最好与对方交涉,至少要开具利息部分的发票啊。不然,你们的利息怎...
3周前 · 回复了提问 215 浏览
卖价实际是5元,买家要求货物清单写5.5元,卖价不是一般纳税人,不开发票给对方,双方私人账户交易,买家这一要求对卖家有影响吗?
王家权
小商贩这样做没啥影响。
2周前 · 回复了提问 241 浏览
请问酒店行业的,来入住的客人刚好是酒店的供应商,他入住未付的房费抵酒店欠他的货款该如何做账,例如酒店欠他1000元货款,他的房费是300元,抵减后我们实际汇给他的货款是800元,以上应该如何做分录呢?
李招斌
借:应付账款,贷:银行存款,主营业务收入
3周前 · 回复了提问 114 浏览
高温补贴?
王家权
根据《国家税务总局关于生活补助费范围确定问题的通知》(国税发〔1998〕)规定:下列收入不属于免税的福利费范围,应当并入...
2周前 · 回复了提问 156 浏览
我们公司中标教育局的安保服务,教育局拨款给我们作为保安的工资,教育局支付每个每月工资3313,但是我们公司只支付给员工2600,那剩下的钱要怎么做账,税务局才不会查到?
王家权
你们在开票系统里边开通差额开票的的功能,总额3313,扣除额2600,实际只确认713的收入
2周前 · 回复了提问 124 浏览
老师您好,制作舾装件的公司,甲方提供主要材料,公司只提供小部分材料,主要提供劳务加工,可以不按制造业那样,不经过生产成本,而直接将所有费用包括零星材料和加工劳务计入主营业务成本吗?
王家权
生产成本是成本费用科目,如果你们的代加工业务当月无法完成交付,建议还是通过“生产成本”科目核算加工制造成本,待销售结算的...
4周前 · 回复了提问 160 浏览
单位员工上了4天班,发了800多块工资,已离职,本月报个税发现员工入职填写的身份证号码通不过,又联系不上本人了,个税系统可以不报这个人虽然吗,对公司会不会有影响?
陈新宇
不会的
2周前 · 回复了提问 173 浏览
本月有无票收入需要申报,请问本月计提附加税的会计分录怎么编制?
王家权
借:税金及附加贷:应交税费-城建税应交税费-教育附加应交税费-地方教育附加
3周前 · 回复了提问 167 浏览
业务员销售提成40万,怎样少缴纳个税。另外给别人的好处费怎么入帐?
王家权
可以拆分成工资144000(税率10%)+全年一次性奖金256000(税率20%),后者只能用一次了。给别人的好处费,属...
3周前 · 回复了提问 106 浏览
分公司是非独立核算公司,是发放工资,缴纳社保,个税,残保金工会费,分公司收到总公司的款,如何入帐?
王家权
借:银行存款贷:其他应付款-总公司
1周前 · 回复了提问 91 浏览
老师们,你好,残保金的工资总额是指应付职工薪酬-职工工资的贷方发生额,即是计提1-12月份的工资,还是借方发生额实际支付呢?
王家权
计征残保金的工资总额是指用人单位实际发放给员工的工资薪金总和,不包括单位的职工福利费、职工教育经费、工会经费以及养老保险...
4周前 · 回复了提问 230 浏览
个体户小规模纳税人,开专票金额问题?
王家权
普票季度不含税销售低于45万,不交税。开专票没限制,开多少就交多少,专票除了增值税外还得交附加税费。但是,专普票销售额之...
1周前 · 回复了提问 151 浏览
老师您好,请问其他应付款科目贷方负数余额,调到其他应收款科目,怎么编制分录?
王家权
借:其他应收款负数余额贷:其他应付款负数余额
3周前 · 回复了提问 148 浏览
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