8月已做应收账款的无票收入,借:应收帐款 贷:主营业务收入 贷:应交税费~销项税 9月已申报缴税 10月知道此商户以后不开票,也收不回货款,应该怎么做会计分录?怎么调账?
王家权
直接负数冲减那笔无票收入分录就是了
4天前 · 回复了提问 139 浏览
资本公积金可以直接分配给股东吗?有的老师说要公司面临清算才可以分配资本公积金,有的老师说资本公积金就是公司自己的钱,可以直接分配。能直接分配吗?
陈新宇
不可以用于分配,主要是转增资本
4周前 · 回复了提问 99 浏览
现从零余额账户打款10万到基本户里支付以后每个月2万的伙食费。基本户现在收到钱和以后付钱的财务和预算会计分录怎样做?要做其他应付款吗,关于零余额账户分录要做吗?
王家权
借:银行存款贷:零余额账户用款额度借:资金结存-货币资金贷:资金结存-零余额账户用款额度财务会计付食堂借:其他应付款—食...
3周前 · 回复了提问 233 浏览
注册了新公司 老公司里面有摊销 固定资产 怎么转移到新公司?
王家权
老公司按照账面价值卖给新公司
4周前 · 回复了提问 127 浏览
内账,给客户垫付的快递费经理说给挂客户应收账款上,借方应收账款 贷方应该是什么科目呢?
王家权
是谁代垫的快递费啊?公司出的钱还是你经理?
4天前 · 回复了提问 144 浏览
以评估资产总额入实收资本缴纳印花税吗?
王家权
其实,这个评估报告没啥意思,税务上不认可的。也就是说,没有发票的话,你所有的折旧不能税前扣除的。只是股东些认可这个金额而...
2周前 · 回复了提问 116 浏览
你好 我想请问一下 我们企业属于信息推广行业 进项是信息服务费 销项也是信息服务费 现在进项是通过借预付账款—待摊费用 贷预付账款核算的 有别的科目可以核算么?
王家权
摊销期限在一年以上是的使用长期待摊费用
1周前 · 回复了提问 134 浏览
老师,你好! 我是会计专业13年毕业的学生,有会计从业资格证书,现在国企做相关会计工作。以前每年都有会计继续教育,然后从19年会计人员信息采集开始,就没有进行信息采集过,请问下现在还能信息采集吗?
陈新宇
可以的
5天前 · 回复了提问 97 浏览
大专会计电算化专业毕业,毕业七年一直未从事会计工作,只有从业资格证,现想从新从事会计工作,如何考证?
文丽艳
建议同学先去考初级会计资格证,因为现在会计从业证已经没有了,所以初级是最基础的,然后可以和实操一起学习效果更好呢
5天前 · 回复了提问 76 浏览
小规模个体户,上月刚申领纸质专票,上月开专票了,这个月交的上月的增值税和附加税怎么做会计分录?
王家权
直接按照交的税费借:税金及附加贷:银行存款
4天前 · 回复了提问 138 浏览
母公司无偿划款给子公司,母公司如何做账务处理?
王家权
分录倒是好做,关键是涉税风险来了。无偿支付给子公司的款项是要还要视同贷款服务交增值税的。分录:借:其他应收款贷:银行存款...
3周前 · 回复了提问 110 浏览
老师好,客户以个人账户转货款给我司,我司银行收到货款如何做分录,对方签了委托代付的?
王家权
借:银行存款贷:应收账款-客户
4周前 · 回复了提问 107 浏览
直接支付给劳务派遣公司工资社保工会经费管理费如何做账?
王家权
借:工程施工-人工费-30工程施工-社保费-5工程施工-工会经费-6工程施工-管理费-0.5贷:应付账款41.5
2天前 · 回复了提问 62 浏览
摘要:提现 总账科目:库存现金 借:*** 总账科目:银行存款——**银行 贷:*** 第一次写这个凭证,怎么结转?
王家权
提现就提了啊,不用结转,只有损益类科目才需要结转
1周前 · 回复了提问 98 浏览
老师您好,有一个 个人为我司提供服务,不连续可能一个月有几千几百,然后又连续几个月没有,代开的劳务发票给我们,为了规避劳务个税,我把这个款项放在工资里面去发放,这样有什么税务风险,风险大吗?
王家权
肯定有税务风险啊。到时候叫你们按员工交社保,不是更惨?
4周前 · 回复了提问 170 浏览
查账征收户怎样申报个人所得税?
王家权
个体经营所得税查账征收的https://www.acc5.com/ask/question_976117.html
6天前 · 回复了提问 54 浏览
稽查查补上年税款如何进行账务处理?
邓小桃
挂以前年度损益调整
3周前 · 回复了提问 155 浏览
去年的房租费原来的会计没收到发票就确认收入了而且还摊销了,我今年才收到发票·房租费是2021.5.1-2021.4.30的 所以我先冲红去年的发票 再把属于去年的费用调以前年度损益调整 分录怎么做?
王家权
借:应付账款贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整贷:应交税费-所得税借:利润分配-未分配贷:以前年度损益调整
6天前 · 回复了提问 88 浏览
我们是零售批发业,个人转到公户的货款,是否合理,要怎么报税,申报未开票收入还是开增值税普通发票,正常报税?
王家权
做未开票收入即可,因为无法取得开票人信息
1周前 · 回复了提问 52 浏览
公司连锁分店,第一个月营业额33万左右,第二个月18万左右,请问纳税的话需要交多少?
王家权
增值税(33+18)/1.01*0.01*10000=5049.51附加税费=5049.51*0.12*50%=302....
2周前 · 回复了提问 133 浏览
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