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已打款发票已收,部分退款怎么做账?

打了一笔10万元到神州租车账户里面,对方开了增值税专用发票过来,钱是在企业的神州租车账户里面的,因为长时间不用,所以我们申请退回来,总共是6万元,对方打八折退回来4.8万元,那退回来的钱,做账该怎么做呢?

1、退回来有没有开红字发票。2、打了10万开专票是10万?使用了4万,还剩余6万,只打了4.8万回来?

Li. 謦 3周前追问

对的,因为发票去年我们已经用了,对方的规定是退款只退余额的百分之八十,所以退了4.8万过来,发票没说他们开红字发票冲掉。


去年发票10万怎么做账的,正常对方应该是在你方使用之后才给开票过来,比如先打款10万先挂预付账款,用了4万就开4万的票,发票入费用科目,现在退4.8万,另外的6-4.8万入营业外支出,也就是借银行存款4.8万,借营业外支出1.2万,贷预付账款。前提是看之前是不是那样挂帐的

Li. 謦 3周前追问

当时10万直接费用做进去了,因为对方直接给的专票,当时没想到后面退款的事情。

那退回部分冲费用

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