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题目
【单选题】


长江公司每次转换有价证券的固定成本为80元，有价证券的年利率为8%，日现金净流量的标准差为1000元，现金余额的下限为1537元。若1年以360天计算，该公司的现金余额上限为（ ）元。（中间过程计算结果取整数）

A: 19840

B: 20100

C: 20926

D: 35640

答案解析

【解析】最优现金返回线R=[3bδ2/(4i)]1/3+L=[3×80×10002/(4×8%/360)]1/3+1537=8000（元），现金余额上限H=3R-2L=3×8000-2×1537=20926（元）。

答案选 C

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1、长江公司预计每月现金需要量为2500000元，每次转换有价证券的固定成本为80元，有价证券的年利率为12%，则根据存货模式，每月（按30天计）有价证券的最佳交易间隔期为（ ）天。 2、 长江公司预计每月现金需要量为2500000元，每次转换有价证券的固定成本为80元，有价证券的年利率为12%，则根据存货模式，每月（按30天计）有价证券的最佳交易间隔期为（ ）天。 3、长江公司每次转换有价证券的固定成本为80元，有价证券的年利率为8%，日现金净流量的标准差为1000元，现金余额的下限为1537元。若1年以360天计算，该公司的现金余额上限为（    ）元。（中间过程计算结果取整数） 4、长江公司现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为10000000元，每次转换有价证券的交易成本为200元，有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是（    ）元。 5、长江公司现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为10 000 000元，每次转换有价证券的交易成本为200元，有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是（ ）元。 6、某公司现金收支平稳，预计全年（按360天计算）现金需要量为250000元，现金与有价证券的转换成本为每次500元，有价证券年利率为10%。最佳现金持有量下的全年有价证券交易间隔期为（   ）天。 7、某公司现金收支平稳，预计全年（按360天计算）现金需要量为250000元，现金与有价证券的转换成本为每次500元，有价证券年利率为10%。最佳现金持有量下的全年有价证券交易间隔期为（   ）天。 8、某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为300 000元，每次转换为有价证券的成本为600元，有价证券的报酬率为10%，则全年最佳现金持有量下的转换成本为（　　）元。 9、某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为300 000元，每次转换为有价证券的成本为600元，有价证券的报酬率为10%，则全年最佳现金持有量下的转换成本为（　）元。 10、某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为300 000元，每次转换为有价证券的成本为600元，有价证券的报酬率为10%，则全年最佳现金持有量下的转换成本为（　　）元。
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