什么是企业集团司库

企业集团司库是以企业集团金融资源管理组织为主体，以信息系统为管理平台，对金融资源运动全过程进行反映、分析、评价与决策的管理活动。

一、企业集团司库的视角有哪些?

根据司库的历史发展和实践，司库的本质及其运行模式归结起来有四种不同的视角：

1. 现金视角司库

企业集团对自身及其成员企业的现金资源以现金池、外汇池等形式进行集中、调配和监管，以防范现金使用风险、提高现金使用效率的现金管理体系。

2.资金视角司库

企业集团对自身及其成员企业的全部资金资源(包含现金资源)进行集中、配置、使用、监管，以提高资金使用效率、降低资金便用资本、规避和防范资金使用风险的管理体系。

3.财务视角司库

是指企业集团对集团自身及其成员企业的财务资源(包含资金资源)进行集中、配置、使用和管控，以提高资金运营效率、规避和防范资金风险，并且服务战略、支撑业务、创造价值的管理体系。

4.金融视角司库

是指企业集团对自身及其成员企业的全部金融资源(包含财务资源)进行集中、配置、使用、监管，以规避和防范金融风险，提高金融运行效率，有效支撑企业集团发展的管理体系。

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二、什么是企业司库管理?

企业司库管理是指将传统的资金视为金融资源，从企业集团战略与价值创造的视角出发，基于目前的资金集中管理系统，利用更为先进的管理制度、IT手段、完善的金融市场来持续提高企业整体资金收益的一系列活动。

三、什么是风险管理?

是指管理那些由于市场波动、信用恶化、运营问题、市场流动性和意外事故等引起的财务风险。