全部
全部 课程 资讯 问答 会计知道
客服服务
收藏本站
手机版
题目
【多选题】

下列属于确定产品产量指标的方法有（ ）。

A: 销售利率法

B: 盈亏平衡分析法

C: 线性规划法

D: 质量损失率法

E: 废品率法

答案解析

考察产品产量指标。 产品产量指标的方法有两个：盈亏平衡分析法和线性规划法。

答案选 BC

有疑问？
求助专家解答吧。
添加老师咨询
下载会计APP
相关题目
1、2×17年6月1日，A公司预期在2×17年8月1日销售一批大豆， 数量为100吨，预期售价为110万元。为规避该预期销售中与商品价格有关的变动风险，A公司于2×17年6月1日与某金融机构签订了一份大豆期货合同，将于2×17年8月1日以总价110万元的价格销售100吨大豆，且将其指定为对该预期商品销售的套期工具。商品期货合同Y的标的资产与被套期预期销售商品在数量、质次、价格变动和产地等方面相同，并且大豆期货合同的结算日和预期商品销售日均为2×17年8月1日。2×17年6月23日，大豆商品期货合同的公允价值涨了2.5万元，预期销售价格下降了2.5万元。2×17年8月1日，大豆商品期货的合同的公允价值上涨了1万元，商品销售价格下降了1万元。当日，A公司将商品大豆出售，并结算了大豆期货合同。下列说法正确的是（） 2、2×17年6月1日，A公司预期在2×17年8月1日销售一批大豆， 数量为100吨，预期售价为110万元。为规避该预期销售中与商品价格有关的变动风险，A公司于2×17年6月1日与某金融机构签订了一份大豆期货合同，将于2×17年8月1日以总价110万元的价格销售100吨大豆，且将其指定为对该预期商品销售的套期工具。商品期货合同Y的标的资产与被套期预期销售商品在数量、质次、价格变动和产地等方面相同，并且大豆期货合同的结算日和预期商品销售日均为2×17年8月1日。2×17年6月23日，大豆商品期货合同的公允价值涨了2.5万元，预期销售价格下降了2.5万元。2×17年8月1日，大豆商品期货的合同的公允价值上涨了1万元，商品销售价格下降了1万元。当日，A公司将商品大豆出售，并结算了大豆期货合同。下列说法正确的是（） 3、2×17年6月1日，A公司预期在2×17年8月1日销售一批大豆， 数量为100吨，预期售价为110万元。为规避该预期销售中与商品价格有关的变动风险，A公司于2×17年6月1日与某金融机构签订了一份大豆期货合同，将于2×17年8月1日以总价110万元的价格销售100吨大豆，且将其指定为对该预期商品销售的套期工具。商品期货合同的标的资产与被套期预期销售商品在数量、质次、价格变动和产地等方面相同，并且大豆期货合同的结算日和预期商品销售日均为2×17年8月1日。2×17年6月23日，大豆商品期货合同的公允价值涨了2.5万元，预期销售价格下降了2.5万元。2×17年8月1日，大豆商品期货合同的公允价值上涨了1万元，商品销售价格下降了1万元。当日，A公司将商品大豆出售（未收到款），并结算了大豆期货合同。下列说法正确的有（ ）。 4、2×17年6月1日，A公司预期在2×17年8月1日销售一批大豆， 数量为100吨，预期售价为110万元。为规避该预期销售中与商品价格有关的变动风险，A公司于2×17年6月1日与某金融机构签订了一份大豆期货合同，将于2×17年8月1日以总价110万元的价格销售100吨大豆，且将其指定为对该预期商品销售的套期工具。商品期货合同的标的资产与被套期预期销售商品在数量、质次、价格变动和产地等方面相同，并且大豆期货合同的结算日和预期商品销售日均为2×17年8月1日。2×17年6月23日，大豆商品期货合同的公允价值涨了2.5万元，预期销售价格下降了2.5万元。2×17年8月1日，大豆商品期货合同的公允价值上涨了1万元，商品销售价格下降了1万元。当日，A公司将商品大豆出售（未收到款），并结算了大豆期货合同。下列说法正确的有（ ）。  5、2×17年1月1日，甲公司为规避所持有铜所面临的市场风险，与某金融机构签订了一项铜期货合同。并将其指定为对2×17年前两个月铜存货的商品价格变化引起的公允价值变动风险的套期工具。铜期货合同的标的资产与被套期项目铜存货在数量、质次、价格变动和产地方面相同。假设套期工具与被套期项目因铜价变化引起的公允价值变动一致，且不考虑期货市场中每日无负债结算制度的影响。2×17年1月1日，铜期货合同的公允价值为零，被套期项目（铜存货）的账面价值和成本均为100万元，公允价值为110万元。2×17年1月31日，铜期货合同公允价值上涨了2.5万元，铜存货的公允价值下降了2.5万元。2×17年2月28日，铜期货合同公允价值下降了1.5 万元，铜存货的公允价值上升了 1.5 万元。当日，甲公司将铜存货以109万元的价格出售，并将铜期货合同结算，下列说法正确的有（ ）。 6、2×17年1月1日，甲公司为规避所持有铜所面临的市场风险，与某金融机构签订了一项铜期货合同。并将其指定为对2×17年前两个月铜存货的商品价格变化引起的公允价值变动风险的套期工具。铜期货合同的标的资产与被套期项目铜存货在数量、质次、价格变动和产地方面相同。假设套期工具与被套期项目因铜价变化引起的公允价值变动一致，且不考虑期货市场中每日无负债结算制度的影响。2×17年1月1日，铜期货合同的公允价值为零，被套期项目（铜存货）的账面价值和成本均为100万元，公允价值为110万元。2×17年1月31日，铜期货合同公允价值上涨了2.5万元，铜存货的公允价值下降了2.5万元。2×17年2月28日，铜期货合同公允价值下降了1.5 万元，铜存货的公允价值上升了 1.5 万元。当日，甲公司将铜存货以109万元的价格出售，并将铜期货合同结算，下列说法正确的有（ ）。 
资料中心
最新资讯
考过CMA后拿证要什么条件？ 2026-07-12
注册会计师和ACCA哪个难度大？从考试到拿证一步步看 2026-07-12
HKICPA和ACCA哪个好？两者能互认吗？ 2026-07-12
26年考cfa别太天真了，这些信息差一定要了解！ 2026-07-12
非会计专业零基础能考香港CPA吗？ 2026-07-12

会计网所有内容信息未经授权禁止转载、摘编、复制及建立镜像，违者将依法追究法律责任。

沪公网安备 31010902002985号，沪ICP备19018407号-2， CopyRight © 1996-2026 kuaiji.com 会计网， All Rights Reserved.