采购入库单的账务处理怎么做？如何生成凭证？

　　入库单实际上指的是商家与商家之间互相调货的凭证，对采购实务入库数量的确认。那么采购入库单的账务处理怎么做?如何生成凭证?来跟随会计网一同看看吧!

　　采购入库单的账务处理

　　购入时

　　借：原材料

　　贷：银行存款或应付帐款

　　领用时

　　借：生产成本

　　贷：原材料

　　采购入库单如何生成凭证?步骤是什么?

　　1、在你已经勾选外购入库生成暂估冲回凭证这个参数的情况下，将外购入库单和发票勾稽之后，你可通过外购入库实物过滤出发票生成凭证。

　　2、如果你没有勾选这一参数，那么在存货核算——凭证管理——生成凭证界面，可分别通过外购入库单及采购发票事物类型过滤单据，从而生成凭证。

　　3、步骤：采购入库——采购发票——审核——勾稽——入库核算——核算后退出，进凭证管理——生成凭证——外购入库(勾选)——重新设置——弹出过滤界面——确定——选择单据后生成凭证即可

　　采购入库单生成凭证时不能输入进项税会计分录怎么做?

　　借：原材料

　　贷：物资采购

　　采购发票生成

　　借：物资采购应交税

　　贷：应付账款

　　入库单是什么?

　　入库单是对采购人员和供应商的一种监控，它是企业内部管理和控制的重要凭证。实际指的是对采购实物入库数量的确认，也就是商家与商家之间互相调货的一种凭证。

　　入库单可以简化商家之间的交易程序，也让市场上的交易更加流动化。那么入库单材料如何填写呢?

　　填写入库单时，一般抬头写上仓库名称，入库日期，材料名称等信息。但实际工作中不同单位，入库单的填写要求也会有所不同，所以实际填写的时候，视各企业要求而定。

　　知识拓展：到货单和入库单究竟有什么区别?