差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用,差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
对于员工出差时产生的差旅费,公司一般会予以报销,会计人员一般将报销的差旅费计入管理费用科目进行核算,相关的会计分录怎么做?
报销差旅费会计分录为:1、预支外出人员的差旅费时,借:其他应收款-某员工,贷:银行存款;2、实际发生的差旅费比预支款项少,企业收回剩余款项时,借:银行存款 管理费用等,贷:其他应收款-某员工;3、实际发生的差旅费比预支款项多,企业补贴剩余款项时,借:管理费用等,贷:其他应收款-某员工 银行存款。
员工出差等情况经常需要报销差旅费,报销差旅费退回现金时,一般计入其他应收款等科目进行核算,相关的会计分录应如何编制?
公司员工出差发生的各项差旅费支出,可据实报销。财务部报销差旅费时,应怎么写会计分录?
事业单位属于社会服务组织,表现形式为组织或机构的法人实体,对于事业单位职工出差回来报销差旅费的业务,应如何做会计分录?
员工报销差旅费时,可计入管理费用科目核算,报销时还需补付现金,应如何做会计分录?
员工由于公务需要出差,出差途中产生的餐费、购买车、船、火车等票费支出,可按公司规定进行报销。请问差旅费报销退回现金怎么做会计分录?
差旅费用是企业一项很常见的支出,发生差旅费时一般计入“管理费用”科目核算。员工报销差旅费时,具体的会计分录是什么?
员工出差时,可以对一些费用比如租车、住宿等进行报销,报销差旅费时一般可以计入管理费用等科目处理,相关的会计分录怎么做?
公司员工因工作业务需要出差,发生的交通费、住宿费、伙食费等,可按规定比例进行报销。以下是会计网整理的关于销售人员差旅费报销会计分录的内容,来一起了解吧。
对于员工出差报销差旅费退回现金的情况,一般设置管理费用、其他应收款、库存现金科目核算,具体的会计分录怎么编制?
作为企业的会计人员,我们经常会碰到差旅费报销的做账处理。如果是销售人员的差旅费,一般实务中该怎么写会计分录?
员工因出差办公发生的交通费、住宿费等支出,称为差旅费,对于差旅费,一般可以在出差前向财务部预借,报销差旅费时,如何做会计分录?
差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目,当企业的采购员外出采购时就需要报销相应的差旅费,相关的会计分录怎么做?
一般情况下,企业员工因出差期间办理公务产生的差旅费是可以报销的,如果是销售部员工报销差旅费,具体的会计分录怎么做?
员工差旅费报销时,可通过管理费用-差旅费科目核算,相关会计分录该怎么写?
企业出差人员在出差期间因办理公务所发生的各项费用,是可以进行报销的。出差一般会有预支一定的款项,不足的可以补付,也有的显然员工自己垫付,而后直接报销。那么,报销差旅费补足金额的会计分录是什么呢?