客户服务
关于工资?

老师,比如说工资是3500元,社保是313元,申报金额是3813元吗?

简单可以这么理解,不过正规申报个税数据应该填入3500,在社保扣除项相应填入社保金额,出来金额也是3813,然后再扣除5000起征点

AALucy 2周前追问

分录是这样做吗?

计提时:借:管理费用-工资 3813

贷:应付职工薪酬 3813


发放时:借:应付职工薪酬 3813

贷:现金 3500

其他应收款-社保 313

你写下计提社保分录以及支付社保分录,其他应收账款-社保最终应该无余额

AALucy 2周前追问

扣社保费用时:借:管理费用-社保 1000

其他应收款-社保 313

贷:银行存款 1313

AALucy 2周前追问

我们没有计提社保的,都是以扣费的为准 所以我觉得应该是这样做的 不过还得找老师确认一下比较好

分录最终是对的,只是省去了计提社保的分录

扫码快速问一问

学术支持