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冲销前期销项税额?

前期未开票收入做了销项,经审计,不用做销项,上月把前期销项又冲销了,请问报税时怎么填列,老师?

不开票收入,在分录上也是要确认增值税的,除了是做社会公益活动外。


如果当时你们是在附表的未开具发票上填写了销售额和税额,现在确定是不需计税要冲回,在未开具发票那里填入红字(即负数)。

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