假设有一份3×9的远期利率协议，关于这份协议的说法，正确的有（）。 - 经济师试题多选题

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【多选题】

假设有一份3×9的远期利率协议，关于这份协议的说法，正确的有（）。

A: 该协议签订时并不发生实际的借贷行为

B: 该协议在交割日根据协议利率和参考利率之间的差额，交割利息差的折现值

C: 该协议的买方订立协议的目的是规避利率上升的风险

D: 该协议表示的是3个月后开始的期限为9个月贷款的远期利率

E: 该协议的卖方是名义借款人

答案解析

本题考查远期利率协议。远期利率协议的借贷双方不必交换本金，并不发生实际上的借贷行为，只是在交割日根据协议利率和参考利率之间的差额，交割利息差的折现值（选项AB正确）。远期利率协议的买方是名义借款人，其订立远期利率协议的目的是规避利率上升的风险（选项C正确，选项E错误）。远期利率协议中涉及三个时间点，一个是协议生效日；一个是名义贷款起息日，即交割日；一个是名义贷款到期日，即到期日。远期利率协议通常用交割日×到期日来表示，3×9的远期利率协议表示3个月之后开始的期限为6个月贷款的远期利率（选项D错误）。因此，本题选项ABC正确。

答案选 ABC

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