进行完全套期保值时必须要考虑到（）。 - 经济师试题单选题

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题目

【单选题】

进行完全套期保值时必须要考虑到（）。

A: 基差风险

B: 流动性

C: 交割数量

D: 协议价格

答案解析

在实际运用中，套期保值的效果会受到以下三个因素的影响： (1)需要避险的资产与期货标的资产不完全一致； (2)套期保值者不能确切地知道未来拟出售或购买资产的时间，因此不容易找到时间完全匹配的期货； (3)需要避险的期限与避险工具的期限不一致。在这些情况下，我们必须考虑基差风险、合约的选择和最优套期保值比率等问题。

答案选 A

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1、投资者利用金融期货进行套期保值时，必须考虑的因素有（）。 2、投资者利用金融期货进行套期保值时，必须考虑的因素有（）。 3、在金融期货完全套期保值的实际运用中，必须考虑的因素有（） 4、在金融期货完全套期保值的实际运用中，必须考虑的因素有（）。 5、影响金融期货套期保值效果的因素不包括（）。 6、中国特色法治体系，包括() 7、利用间接来源的统计数据，必须注意（）。 8、甲公司属于矿业生产企业，法律要求业主必须在完成开采后将该地区恢复原貌。恢复费用包括表土覆盖层的复原，因为表土覆盖层在矿山开发前必须搬走。表土覆盖层一旦移走，英明公司确认一项负债，有关费用计入矿山成本，并在矿山使用寿命内计提折旧。假定英明公司为恢复费用目前确认的预计负债的账面金额为2000万元。2017年12月31日，该公司对矿山进行减值测试，矿山的资产组是整座矿山。英明公司已经收到愿意以4500万元的价格购买该矿山的合同，该价格已经考虑了复原表土覆盖层的成本。矿山预计未来现金流量的现值为6600万元，考虑恢复费用；矿山的账面价值为7000万元（未扣除恢复山体原貌的预计负债）。该资产组2017年12月31日应计提减值准备为（）万元。（） 9、【0706837】甲公司股票当前的价格为20元。有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格是23元，到期时间是6个月。6个月后股价有两种可能：上升到32元，或者下降到14元，半年期无风险利率为2%。现在准备建立一个投资组合，包括购进H股股票以及借入必要的款项B，使该组合6个月后的价值与购进该看涨期权相等。则套期保值比率为（）。 10、【0707039】假设甲公司的股票现在的市价是50元。有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格是52.08元，到期时间是6个月。6个月后股价有两种可能：上升33.33%，或者下降25%，无风险年利率4%。现在准备建立一个投资组合，包括购进适量的股票以及借入必要的款项，使该组合6个月后的价值与购进该看涨期权相等。令组合到期净收入与看涨期权相同，则组合的套期保值比率为（）。

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