客服服务
下载APP
当前位置: 会计网 专业问答金融正文
来源 会计网
0

不定期折算的情形有哪些

2022-02-20 16:35
139 浏览

  不定期折算的情形有以下两种:

  1、向上折算,是当母基金净值达到某个设定的水平时,将分级A和B的净值重新归为1,净值超出1的部分各自分别转换为母基金份额的过程。

  2、向下折算,是当B类净值低于某个水平时,将分级A和B的净值重新归为1,分级B的份额按照某个比例进行缩减,分级A中与B对应的份额保持不变,其他份额转换为母基金份额的过程。

  不定期折算即分级基金不定期折算,指在不固定时间基金资产净值不变的前提下,按照一定比例调整基金份额总额,使得基金单位净值相应降低的过程。

文章版权会计网kuaiji.com所有,未经许可不得转载。
扫码关注“ 会计小助手公众号
点击菜单“
XXXX ”→订阅即可
(微信需绑定公众号才能成功接收提醒)
2021注会报名入口开通后,将及时给您发送微信通知
敬请关注