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【2021】由于商业信用筹资无需支付利息，所以不属于债务筹资。

【2021】某公司从银行取得1年期借款100万元，年利率5%。若按贴现法付息，则实际利率大于5%。

【2021】存货管理中，较高的保险储备增加了存货的储存成本，但降低了缺货成本。

【2021】公司为应对未来可能出现的突发事件而持有一定量的现金，该现金持有动机在于满足预防性需求。

【2021】为满足每年双十一促销的备货需求而增持现金，反映了企业持有现金的交易性需求。

【2020】下列各项中，不属于营运资金构成内容的是（）。

【2020】某企业因供应商收回了信用政策，导致资金支付需求增加，需要补充大量现金，这种持有现金的动机属于（）需求。

【2020】某公司借入名义年利率为10%的银行借款6000万元，分12个月等额偿还本息，则按照加息法计算的该借款的实际年利率为（）。

【2020】某公司存货年需求量为36000千克，经济订货批量为600千克，一年按360天计算，则最佳订货期为（）天。

【2019】某公司全年（按360天计）材料采购量预计为7200吨，假定材料日耗均衡，从订货到送达正常需要3天，鉴于延迟交货会产生较大损失，公司按照延误天数2天建立保险储备。不考虑其他因素，材料再订货点为（）吨。

【2021】关于企业应收账款保理，下列表述正确的有（）。

【2021】下列各项中，不属于宽松的流动资产投资策略特点的有（）。

【2020】在存货订货量决策中，下列关于保险储备的表述正确的有（）。

【2020】下列各项中，对营运资金占用水平产生影响的有（）。

【2020】企业维持较高的流动资产存量水平有助于提高资金使用效率和企业总体收益水平。

【2020】现金存货模型中，最佳现金持有量是机会成本和交易成本交叉的点所对应的现金持有量。

【2020】在确定目标现金余额时，无论成本模型还是存货模型，都需要考虑持有现金的机会成本。

【2020】应收账款保理的主要意图在于将逾期未能收回的应收账款转让给保理商，从而获取相应的资金。

【2020】银行借款如果附带补偿性余额条款，则会降低银行借款的实际利率。

【2020】如果购货付款条件为“2/10，N/30”，一年按360天计算，则放弃现金折扣的信用成本率为20%。

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