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请问这样做账务处理正确吗?

我本年的社保做错了,1-5月的社保计提的时候 借:销售/管理 费用 贷:应付职工薪酬-社保 缴费时:借:应付职工薪酬-社保 贷:银行存款 现在关于社保个人部分的需要单独显示出来,请问需要怎样调整呢?冲账的话这样做对吗-----冲计提:借:销/管 费用(红字) 借:其他应收款-代扣代缴社保(个人) 冲缴款 贷:应付职工薪酬-社保(红字) 贷:其他应收款-代扣代缴社保(个人部分)

不对,你这样的分录写一下平了吗?应付职工薪酬-社保不是多了一笔分录?

计提社保:

借销售费用/管理费用-社保(企业部分),借其他应收账款-个人社保,贷应付职工薪酬-社保。

发放社保:

借应付职工薪酬-社保,贷银行存款

计提工资

借销售费用/管理费用-工资,贷其他应收账款-个人社保,贷应付职工薪酬-工资。

你看下你工资时候怎么做的分录然后调,你应该是费用增加了。

晓燕 8个月前追问

那我原来的凭证是要全部调整过来之后再按照这个分录做吗?我本来说是用红字冲回的

你可以汇总一笔冲红,再汇总一笔录入正确的,也可以直接冲红,但是你的冲红一定是平账不影响往来的

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