景区请老师来培训的相关费用?

小企业会计准则 公司景区请来培训老师给景区讲解员培训业务知识，发生的相关费用如下 老师来回火车费300，包私车费500（私车师傅在税务局代开发票），住宿费320，餐费300，请老师给完整分录，包括明细科目？

个体户定期定额如何缴纳所有税种？

陕西 个体买税控盘开免税肉票20万，才发现被税务局定期定额核定征收（月度1.8万），现在个人经营所得，增值税，水利，附加税怎么算，这样的个体怎么样（核定（怎么核），查账）更合适，增收税可以合理化？急，求助大神，帮帮小白。到底怎么算？

个税申报和分录问题？

新员工10月16号入职，现在11月份申报工资和个税要申报新员工的吗？10月份公户里没扣新员工的工资？然后社保归税务征收，计提工资和发放工资的合并分录，还有公积金（公积金只要单位缴纳）都怎么做分录啊？

老师，你好，我们公司借给另一家公司150万，一周后还了130万，但还130万的当天又要借100万？

老师，你好，我们公司借给另一家公司150万，一周后还了130万，但还130万的当天又要借100万，这个130万要从公司走一下再借出去还是就不走了，直接从150万里扣，那个税务、银行监管这块合理，谢谢

超出责令限改期限缴纳税款需要处罚吗？

10月税务局发了责令限期缴纳税款，到11月5号前要缴纳剩余欠的112万税款。但是企业超出了责令限改期限，11月14日才把剩余的112万税款清缴，同时缴纳了滞纳金。请问这样还需要处罚吗？征管法律依据是什么？

补提加计抵减额，是逐月调整申报表还是一次性当期计提？

《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》提到，纳税人可计提但未计提的加计抵减额，可在确定适用加计抵减政策当期一并计提，请问补提时是逐月调整申报表，还是一次性在当期计提？

小规模纳税人开专票的问题？

个体户小规模纳税人，昨天刚去税务局领取了纸质发票。小规模纳税人开专票有限额吗？开多了会有什么影响？开票很少，第一次领纸质专票。可以的话请您和我说些不能越线，不会犯大错的注意事项！感谢老师！

没有营业的小规模纳税人如何申报个税才合理不会被查？

我们公司名下有几个没有公户没有社保账户也没有业务发生的公司，已经成立了很多年，目前为止个税都是0申报，请问如果一直这样申报下去会不会有税务风险？法人名下有二十几家公司，怎样申报法人不需要额外缴纳个税且风险比较低呢？

私车公用如何合法化？

公司没有购置业务用车，业务部门经理自带私家车公用并和公司签订私车公用协议，协议约定每个月以充油卡的形式补贴费用，其它罚款、车损、保险由车辆所有人承担。请问，带车的业务经理需要到税务部门代开发票吗？如何操作才能更加合法化？

收入超过了小规模？

我们是餐饮业，小规模，从去年4月至今年3月底，纳税申报超过了500万，多申报了未开票收入，因为钱用公户收的，税务局现在让我们变更成一般纳税人，我们公司法人，股东都不同意，应该咋办呢，我们普票都总是没有，更别说专票了？

房产税缴纳问题？

我公司2010年成立，主要经营住房租赁业务。按照财税〔2008〕24号规定，我公司向个人出租的住房，一直按照4%缴纳房产税，《财政部 税务总局 住房城乡建设部关于完善住房租赁有关税收政策的公告》（2021年第24号）实施后，我公司应缴纳的房产税有什么变化？

分公司独立核算如何证明？

老师，子公司以母公司的名义在某地中标了一个项目，当地要求成立分公司来核算，然后分公司名下仅有这一个项目，做账的时候都做在了这个项目上，现在税务局来项目检查，要求提供分公司独立核算的凭证或账目，分公司本身没有做账，账目都在项目上，我们如何提供呢？

企业所得税三免三减半政策优惠？

我公司是一家专业处置医疗废弃物的环保型企业，已经依法取得危废处置经营许可证。是否属于《财政部 国家税务总局关于公告基础设施项目和环境保护 节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》（财税{2012}10号）文件规定的第二大类公共垃圾处理中的危险废物处理项目，可据此申请企业所得税三免三减半政策优惠？

增值税以物易物？

甲公司为增值税一般纳税人，主营从事饼干、糖果等食品生产和销售，适用增值税税率13%。该企业执行会计准则，原材料采用实际成本法核算。2019年6月30日，税务稽查人员检查其财务资料时，发现以下财务会计资料。 资料1,5月5日该企业采取以物易物的方式用本企业生产的饼干从面粉厂换购100袋面粉，金额12万元。 （1）指出资料1的问题？ （2）计算补缴的税款，请写出账务调整分录？

我们企业纳税信用级别从C级修复到了B级，请问应如何享受增值税即征即退优惠？

我是一家资源综合利用企业的会计，我公司主要利用废玻璃生产玻璃熟料，自成立起，公司纳税信用级别一直为A级。后因违反税收规定，我公司2019年4月纳税信用级别被判为C级。在我公司的积极改正下，2019年7月纳税信用级别修复为B级。2019年9月，我公司向税务机关提出退还2019年1至8月所属期税款的申请（此前税款已按规定退还），请问我公司可以就哪段时间享受增值税即征即退政策？

开票问题？

我们公司根据合同给客户开具增值电信服务的发票，可是上游供应商因为没有增值电信业务经营许可证，没法给我们开电信业务的发票，只能开“信息技术服务”的发票。我们给客户开票是主营业务收入，按理应该找供应商给我开具增值电信服务的发票做主营业务成本。如果供应商只给我们开信息技术服务的发票，我们还能做主营业务成本吗？对企业税务有什么影响吗？

年度所得税?

老师好，我12月二十几号注册的小规模公司，4月正常时间报税了，但我看到5月20号才扣的税费，还有点滞纳金，是不是我电子税务报税后还需要点击扣税，不自动的吗？我5月18日报送年度所得税，5月20就扣款了，这个不是需要5月31日报送截止才扣款么？我5月26日重新更正报税了一次，但没有注意到已经扣款，没有其他操作，直接就是修正报表，我下次需要怎样操作?

个人所得税问题？

我2020年全年在A单位工作并取得工资薪金总计4万元，A单位正常预扣预缴申报了个人所得税。同时，我在B单位取得工资薪金收入总计3万元，也正常申报了个人所得税。全年工资、薪金收入累计7万元。2021年，A单位及B单位在给我申报个人所得税时，是否均可以按照《国家税务总局关于进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法的公告》（2020年第19号），适用直接减除6万元的政策？

汇算清缴问题？

我公司为一般纳税人，2020年有笔20万的主营业务成本，供应商到现在都没给我们开票，但是这笔20万我在2020年12月的账中做了暂估成本入账。现在要做企业所得税汇算清缴了，请问： 1、这笔20万的成本怎么处理，要调整2020年财务报表吗？怎么调？会计分录怎么做？ 2、财务账的财务报表和税务申报的财务报表是不是必须一致？ 3、如果后期供应商将发票开给我们了，又该怎么处理？分录怎么做？

期初错误怎么做凭证？

2015年3月1日，我公司向税务局提出申请，登记为增值税一般纳税人。当时建账录入期初数据时，由于公司股东语言表述不清，误判预期经济利益，造成会计曲解事实，误将认缴资本968101.12元记载为实收资本300万元，造成多记实收资本2031898.88元。同时仅凭固定资产盘点表便确认固定资产2031898.88元，资产和权益都发生了变化。按照小企业会计准则有关规定，公司应在发现的当期对前期会计差错更正，现采用红字更正法。做更正凭证一张。将前期会计差错更正并进行会计处理？