企业所得税抵缴需提交的资料有哪些？

一般纳税人金融业的总分支机构在填写申报表时，需要遵循特定的步骤和要求。以下是一些基本的指导原则： 　　1.了解总分支机构的税务处理规则：首先，需要了解金融业总分支机构的具体税务处理规则。这通常涉及到税款的分配、申报的层级和频率等问题。 　　2.准备相关资料：在填写申报表之前，应当准备好所有必要的财务资料，包括销售额、进项税额、已缴税额等相关信息。 　　3.填写申报表：根据当地税务局的要求，填写《增值税纳税申报表》及其附表。对于金融业的总分支机构，可能需要填写的内容包括： 　　-销项税额：填写企业销售商品或提供劳务的税额。 　　-进项税额：填写企业购买商品或接受劳务所支付的税额。 　　-应纳税额：计算销项税额与进项税额的差额，得出应纳税额。 　　-已缴税额：填写已经预缴或缴纳的税款金额。 　　-抵扣税额：如果有适用的税收抵扣政策，还需要填写相应的抵扣信息。 　　4.注意申报时间和期限：确保在规定的申报期限内完成申报工作。金融业总分支机构的申报时间可能与常规一般纳税人有所不同，因此需要特别注意税务局的具体通知。 　　5.核对信息：在提交申报表之前，仔细核对所有填写的信息，确保数据的准确性和完整性。 　　6.提交申报表：将填写好的申报表提交给当地税务局。现在很多地方都支持电子申报，可以通过税务局的在线系统进行提交。 　　7.保存记录：保留好所有与税务申报相关的记录和凭证，以备日后查询或核查。 　　需要注意的是，具体的申报流程和表格可能会因地区而异，因此在填写申报表之前，最好咨询当地的税务局或聘请专业的税务顾问，以确保符合当地的税务规定和要求。

辅导期一般纳税人填写申报表时，需要遵循特定的步骤和要求。以下是一些基本的指导原则： 　　1.了解辅导期政策：首先，需要了解辅导期一般纳税人的具体政策规定，这通常适用于新登记的一般纳税人或者是由小规模纳税人转为一般纳税人的企业。在辅导期内，企业可能需要按月或按季进行申报，并遵守特定的税率和管理规定。 　　2.准备相关资料：在填写申报表之前，应当准备好所有必要的财务资料，包括销售额、进项税额、已缴税额等相关信息。 　　3.填写申报表：根据当地税务局的要求，填写《增值税纳税申报表》及其附表。对于辅导期的一般纳税人，可能需要填写的内容包括： 　　-销项税额：填写企业销售商品或提供劳务的税额。 　　-进项税额：填写企业购买商品或接受劳务所支付的税额。 　　-应纳税额：计算销项税额与进项税额的差额，得出应纳税额。 　　-已缴税额：填写已经预缴或缴纳的税款金额。 　　-抵扣税额：如果有适用的税收抵扣政策，还需要填写相应的抵扣信息。 　　4.注意申报时间和期限：确保在规定的申报期限内完成申报工作。辅导期一般纳税人的申报时间可能与常规一般纳税人有所不同，因此需要特别注意税务局的具体通知。 　　5.核对信息：在提交申报表之前，仔细核对所有填写的信息，确保数据的准确性和完整性。 　　6.提交申报表：将填写好的申报表提交给当地税务局。现在很多地方都支持电子申报，可以通过税务局的在线系统进行提交。 　　7.保存记录：保留好所有与税务申报相关的记录和凭证，以备日后查询或核查。 　　需要注意的是，具体的申报流程和表格可能会因地区而异，因此在填写申报表之前，最好咨询当地的税务局或聘请专业的税务顾问，以确保符合当地的税务规定和要求。

一般纳税人取得农产品发票加计扣除时，需要在增值税纳税申报表中正确填写相关信息。加计扣除是指按照税法规定，对纳税人取得的某些特定发票（如农产品收购发票或农产品销售发票）上注明的税额，除了可以正常抵扣外，还可以按照规定的比例额外扣除一部分税额。 　　以下是一般纳税人取得农产品发票加计扣除时填写申报表的基本步骤： 　　1.了解加计扣除政策：首先，需要详细了解农产品发票加计扣除的具体政策规定，包括适用的条件、加计扣除的比例和计算方法等。 　　2.准备相关资料：在填写申报表之前，应当准备好所有必要的财务资料，包括农产品发票、销售额、进项税额等相关信息。 　　3.填写申报表：根据当地税务局的要求，填写《增值税纳税申报表》及其附表。对于农产品发票加计扣除，可能需要填写的内容包括： 　　-销项税额：填写企业销售商品或提供劳务的税额。 　　-进项税额：填写企业购买商品或接受劳务所支付的税额，包括农产品发票上注明的税额。 　　-加计扣除额：根据加计扣除的政策规定，计算额外的扣除额，并填写在相应的栏目中。通常，这一部分会在申报表的附表中体现。 　　4.注意申报时间和期限：确保在规定的申报期限内完成申报工作。农产品发票加计扣除的申报时间可能与常规一般纳税人有所不同，因此需要特别注意税务局的具体通知。 　　5.核对信息：在提交申报表之前，仔细核对所有填写的信息，确保数据的准确性和完整性。 　　6.提交申报表：将填写好的申报表提交给当地税务局。现在很多地方都支持电子申报，可以通过税务局的在线系统进行提交。 　　7.保存记录：保留好所有与税务申报相关的记录和凭证，以备日后查询或核查。 　　需要注意的是，具体的申报流程和表格可能会因地区而异，因此在填写申报表之前，最好咨询当地的税务局或聘请专业的税务顾问，以确保符合当地的税务规定和要求。