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之前没有计提折旧,现在怎么做?

老师,公司2018年成立的,以前会计对于办公室电脑,家具之类的没有计提过折旧,只有2019年底买了木质桌椅2976.7元,在2020.3月底提了折旧,而且他算的季折旧额是2976.7/5/12×3=148.83元,不应该是(原值–预计净残值)/预计使用年限/12×3嘛,我七月接手的,她六月底也没接着计提。我现在怎么做呢?

您好,今年没有提折旧的固定资产补提折旧。2018年度没有提折旧的固定资产,做以前年度损溢 调整。

1、借:以前年度损益调整

贷:累计折旧

2、借:利润分配-未分配利润

贷:以前年度损益调整

小七啊 3个月前追问

但是他计提的那个木质桌椅,是不是算错了?

小七啊 3个月前追问

2018年买的固定资产也没有发票了,我也不知道具体什么什么买的

您好,按月计提折旧是正确的。

您好,没有发票,金额较小的资产直接入费用也是可以的。

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