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汇算清缴问题?
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会计网
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老师好!业务招待费调整1873.2元,所得税补缴93.66元,请教会计分录怎么做以及怎么结转?
syz
2年前 · 发起提问
会计网金牌专家解答
在线答疑中
Susan
实务
税务
10.00
咨询老师
同学,你好,业务招待费调整不用做结转,因为这个是企业所得税汇算清缴的事情; 分录如下: 所得税补缴就借:以前年度损益调整,贷:应交税费——应交所得税
Susan
2年前
解答
点击查看全部回复内容>>
不用做以前年度损益调整吗?利润分配余额就对不起来了呀
syz
2年前
追问
1873.2不用做分录了是吗
syz
2年前
追问
借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整 1873.2不用做分录
Susan
2年前
解答
老师如果当年是亏损,业务招待费要调增,所得税不用缴,是不是就不用会计处理了。
syz
2年前
追问
是的,如果汇算清缴调增后依然是亏损就不需要缴纳所得税,然后也不需要进行账务处理了
Susan
2年前
解答
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汇算清缴问题?
同学,你好,业务招待费调整不用做结转,因为这个是企业所得税汇算清缴的事情; 分录如下: 所得税补缴就借:以前年度损益调整,贷:应交税费——应交所得税
2021年03月19日
汇算清缴问题?
同学,你好
2021年04月23日
汇算清缴问题?
同学,你好 你只需告诉我,去年12月暂估入库的采购发票,取得了没有?
2021年04月28日
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