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资本交易中的常见个税风险与筹划要点课程

2023-08-30 11:38 责编：蓝图浏览：521

来源会计网

课程背景

　　进入“金融+”时代的中国企业，正在加速接受着资本市场前所未有的洗礼。在多层次资本市场中，越来越多的企业已经、正在或计划在不久的将来通过主板、创业板等上市，利用资本的力量助力实业。

　　而对于成功上市的企业，从传统市场向资本市场舞台的转移，必然意味着新课题的出现。

　　如果说，过去的传统企业关注的是在产品市场中的竞争力，以利润追求实现企业发展；那么进入资本市场的企业，将面临一个全盘统筹的规划，税务架构及筹划在其中扮演着举足轻重的作用。

$资本交易中的常见个税\n风险与筹划要点$

　　作为个人投资者如何用好用足税收政策，进行税务规划，避免承担资本运作中的纳税风险？

　　如何对股权与资产出资？什么样的支付手段更有利于减低缴税成本，减少个人纳税风险？

　　如何利用各种政策进行税收筹划，使资本交易中产生的税收负担尽可能降低

　　税务机关是如何对个人资本运作进行税务管理与跟踪检查的？纳税人又该何如应对？

　　我们将为您解读资本运作中的各类个税风险，在认识到资本运作对于企业壮大的重要性与必要性的同时，通过不同的资本运作模式，结合多样化的筹划策略，并配合大量的实务案例，为学员提供一场独一无二的资本运作税收问题的饕餮盛宴。

课程收益

　　【系统解读】深层次了解资本运作与税法的关系

　　【风险分析】掌握不同资本运作活动下的税务高压线

　　【未雨绸缪】直击在各类资本运作活动中的个人税务成本与筹划思路

　　【案例实操】精彩案例提供资本运作的税务筹划参考及风险防范教学

课程对象

　　◆税务总监、财务总监

　　◆投行、会计师事务所涉税业务专业人士

　　◆总经理、企业董事会成员

　　◆各类高净值人士

课程大纲

一、投资阶段税务风险与筹划要点	二、资本交易中的自然人涉税风险
●非货币性出资的纳税义务分析及风险提示　　●出资未到位对自然人股东的的影响　　●资本公积、留存收益转增的个人所得税涉税处理及筹划应用　　●技术入股的递延纳税政策运用	●个人所得税特别纳税调整政策出台后，自然人之间关联股权转让的定价过低涉税风险　　●无形资产过多导致的股权价格不公允问题　　●企业合并中，被合并企业存在自然人股东时的税务处理　　●自然人转股时，初始投资成本应该如何确定？　　●转股亏损引起的纳税风险　　●有限合伙企业取得分红、转让股权的纳税异同解析　　●受控外国企业的纳税风险　　●警惕股权代持产生的重复征税问题
三、资本交易中的筹划要点	四、企业减（撤）资与清算时的疑难问题
●合理运用组织架构，将个人转股转化为企业转股，充分运用税收优惠　　●通过“高送转”的方式减持上市公司股票　　●合理利用合伙企业搭建持股平台享受收税收红利　　●外籍自然人免税政策在资本交易中的运用技巧　　●无偿让渡股权给直系亲属在资本市场中的运用策略　　●股权转让与股权兼并的巧妙设计　　●基金产品、资管计划的取舍与安排	●企业减资、撤资时的个人所得税问题　　●股份回购对个人股东的纳税影响　　●企业股东层面清算的所得税处理风险控制
五、资本运作中的其他关注热点
●VIE结构下的特殊税务问题　　●个税改革后，资本交易中的稽查重点　　●各类股权激励的税务问题