我们公司中标教育局的安保服务，教育局拨款给我们作为保安的工资，教育局支付每个每月工资3313，但是我们公司只支付给员工2600，那剩下的钱要怎么做账，税务局才不会查到?

你们在开票系统里边开通差额开票的的功能，总额3313，扣除额2600，实际只确认713的收入

注册资本已经用银行存款做了实缴，但是没有股东个人银行卡和公户的流水，怎么办？

实际怎么做了实缴

应交增值税问题？

月末，如果有留抵税额，企业应将本月多交的增值税做如下会计处理 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 如果有应交未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 “应交税费-应交增值税”科目的期末借方余额，反映尚未抵扣的增值税；贷方余额，反映未交的增值税。

老师您好，我公司是做连锁餐饮品牌企业，现被人告商标侵权，老板花40万元找关系处理了，请问财务怎么入？

需要对方开票才可以入账，根据票入相应费用

健身行业问题？

销售年卡先入预收账款，按月分摊入收入。赠送一年活动视同销售，按月分摊入销售费用并入收入计算税费

我公司为环保类技术服务公司，为一制造业企业客户垫资建设一废水处理设施，建成后移交客户使用，客户分期付清我公司垫资款，我公司赚取废水处理技术服务费。请问购入该生产设备材料及移交对方该如何账务处理？

根据新会计准则，建造合同执行中的成本计入合同成本-材料设备采购，如果是21年前建造的未使用新收入准则或者小企业准则则直接进入工程施工-材料设备购置费，移交设施根据建造合同约定的价款在移交事项办妥的当月确认主营业务收入并结转合同成本。分期付的垫支款直接冲减其他应收款

是耗材的领用 包装使用的 不是固定资产 是周转材料？

贵公司是只有周转材料从先进先出法改为加权平均法吗？还是库存商品、原材料等都从先进先出法改为加权平均法？ 如果只是周转材料变更成本核算方法的话，不需要先备案；如果是全部存货都变更成本核算方法的话，需先备案。 PS：就是登录电子税WU JU，在财务会计制度那里操作。

请问以前建账时期初余额方向错了（本来是预收账款的，但因为小企业会计制度新建时没有预收，入了应收借方），预收在期初应该是应该贷方吧？之前的已报税，现在想在2023年改正应该如何调整？

方向错了，那么怎么期初余额怎么弄平了？对应其他哪个科目又错了？

8月已做应收账款的无票收入，借：应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费～销项税 9月已申报缴税 10月知道此商户以后不开票，也收不回货款，应该怎么做会计分录？怎么调账？

直接负数冲减那笔无票收入分录就是了

期初错误怎么做凭证？

是的，做凭证就是那样做的呀

经济补偿款计入什么科目

你好同学，公司辞退员工支付的经济补偿款应该计入“管理费用”科目。

筹备期间利息收入计入哪个科目

同学，你好。筹备期间收到基本账户的利息收入计入“财务费用”科目的。

个税与社保问题？

公司给他缴纳的企业和个人的社保总额做到个税收入里.

监督人、 监交人和监销人的含义分别是什么

监督人意思是是公司中常设的监察机关的成员，又称“监察人”，负责监察公司的财务情况，公司高级管理人员的职务执行情况，以及其他由公司章程规定的监察职责。监交人是在出纳交接的过程中证明移交人与、接交人交替的过程，目的就是监督交接的过程。监销人就是指监督档案销毁的人,一般有注册会计师。

食品加工企业，2019年7月注册成立，之前只做了零申报，现在建账，去年的发票如何入账？

在筹建期，发生的费用支出，有2种处理方法： 1、按《会计准则》的相关规定，把筹建期的费用支出计“管理费用-开办费”科目。 2、按《企业所得税法》的相关规定，把筹建期的费用支出先归集到“长期待摊费用”科目，等进入经营期时，再把“长期待摊费用”的金额按不低于3年，每月均额转入“管理费用-开办费”科目

制造业企业提供运输服务取得的收入计入什么科目

同学，你好，制造业企业提供了运输服务后取得的收入，应该计入“其他业务收入”科目。

去年的房租费原来的会计没收到发票就确认收入了而且还摊销了，我今年才收到发票·房租费是2021.5.1-2021.4.30的 所以我先冲红去年的发票 再把属于去年的费用调以前年度损益调整 分录怎么做？

借：应付账款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-所得税 借：利润分配-未分配 贷：以前年度损益调整

2021年5月1日甲公司购入原材料一批，开出一张面值为11300元，期限为六个月的不带息的商业承兑汇票，2021年11月1日甲公司无力支付款项，写出会计分录？

1.开出承兑汇票购材料 借：原材料 贷：应付票据 2.汇票到期无力承兑， 借：应付票据 贷:应付账款

国外开具的发票可以入账吗

你好，同学，很高兴为你解答！根据“国务院关于修改《中华人民共和国发票管理办法》的决定(中华人民共和国国务院令第587号)”规定，单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证，税务机关在纳税审查时有疑义的，可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明，经税务机关审核认可后，方可作为记账核算的凭证。

老师你好 上季度 小规模暂缓缴纳所得税？

按权责发生制原制，要先计提